As LLCs dos Estados Unidos são uma das estruturas empresariais mais populares entre os donos de negócios digitais, e principalmente em e-commerce ou Dropshipping.
Isso se deve às inúmeras vantagens que uma LLC oferece a esse tipo de negócio: limitar a responsabilidade pessoal dos sócios, vender em qualquer parte do mundo, ter acesso a uma conta bancária nos EUA, transmitir uma imagem profissional e ser fácil de administrar, entre outras.
Neste artigo, vamos explicar em detalhes esses benefícios, quais impostos você pagaria tendo uma LLC e como abri-la rapidamente e lançar seu negócio online. Vamos começar!
O que é uma LLC?
Em primeiro lugar, você deve saber que uma LLC ou sociedade de responsabilidade limitada é uma estrutura empresarial americana que:
- limita a responsabilidade pessoal de seus donos,
- oferece transparência fiscal (não paga impostos como empresa; cada membro paga impostos em seu país de residência).
Além disso, são realmente simples de administrar, os custos e a burocracia são baixos. Por fim, as LLCs podem ser unipessoais ou ter vários membros, e podem ser abertas por residentes ou não residentes dos Estados Unidos.
As vantagens de uma LLC para o seu e-commerce
As LLCs facilitam a vida dos empreendedores que querem mergulhar de cabeça no comércio eletrônico. Vamos ver esses pontos em detalhes!
Sua responsabilidade pessoal fica protegida
Ao vender produtos ou serviços, pode acontecer de um cliente ou fornecedor insatisfeito decidir fazer uma reclamação por meio de ações judiciais. Nesse cenário infeliz, graças ao véu corporativo que protege a responsabilidade pessoal dos membros, apenas o patrimônio da empresa estaria em jogo, e não o de seus membros.Você pode vender facilmente para qualquer lugar do mundo
Abrir uma LLC nos Estados Unidos permitirá que você venda produtos na Amazon, eBay, Alibaba ou Walmart e, provavelmente, em qualquer outro marketplace do mundo.
Você também pode usar processadores de pagamento como Stripe, PayPal, Payoneer, Shopify e transferir suas receitas diretamente para sua conta bancária empresarial, ponto que veremos a seguir.
Você pode ter acesso a uma conta bancária nos EUA
Por outro lado, abrir uma LLC nos EUA permitirá que você abra contas empresariais dedicadas ao seu negócio. Atenção: fazer isso e não misturá-la com suas transações pessoais é indispensável para manter seu véu corporativo.
Ter uma conta bancária empresarial nos EUA permitirá que você receba e faça pagamentos internacionais na moeda que escolher, sem nenhum tipo de dificuldade.
Dessa forma, as transações não só serão mais baratas, rápidas e simples, como também mais rentáveis, porque você não terá que lidar com conversões de moeda que muitas vezes podem ser desfavoráveis.
Transmite uma imagem profissional
No comércio eletrônico, a reputação online é essencial. Clientes e fornecedores não vão levar você a sério se você não transmitir uma imagem profissional.
Sendo dono de uma LLC nos EUA, você terá uma estrutura legal e jurídica que inspira confiança. Assim, você aumenta as chances de conquistar novos clientes, negociar com fornecedores melhores e até conseguir sócios novos e poderosos.
A LLC pode ser anônima e não revelar seu nome publicamente
Além disso, em alguns estados do país (Delaware, Nevada, New Mexico e Wyoming), você pode registrar uma sociedade de responsabilidade limitada de forma anônima.
Assim, você poderá aproveitar o e-commerce e o dropshipping sem revelar seu nome publicamente, protegendo sua privacidade e sua vida pessoal e separando-a do ambiente empresarial.
Acesso a crédito
Por último, se você vende na Amazon e tem uma LLC para isso, pode ter acesso a créditos sólidos por meio do programa de financiamento Amazon Lending.
Ativo há mais de uma década, esse serviço oferecido pela gigante de tecnologia permite obter empréstimos entre US$ 1.000 e US$ 750.000, de acordo com o seu perfil de crédito.
E no caso do Alibaba, a contraparte chinesa da Amazon, você pode financiar compras de até US$ 150.000 se negociar a partir de uma empresa registrada nos Estados Unidos por meio da solução Pay Later.
Além disso, alguns bancos americanos oferecem linhas de crédito de baixo custo para fazer negócios se você tiver uma empresa no país, ou seja, se tiver uma LLC.
Quais impostos uma LLC de e-commerce paga?
Ao criar uma LLC nos EUA para entrar no e-commerce ou dropshipping, você precisa ter muito claro como funciona o tratamento tributário dessas empresas.
As LLCs são entidades de passagem
Em primeiro lugar, é essencial entender que as sociedades de responsabilidade limitada são entidades de passagem, também conhecidas como organizações “pass through” ou “fiscalmente transparentes”.
Isso significa que os impostos das LLCs são transferidos para a figura jurídica de seus membros, sem a obrigação de pagar impostos corporativos, ao contrário de outras estruturas como as C-Corps, que estão sujeitas à “dupla tributação” (impostos tanto pessoais quanto empresariais).
Seu negócio de e-commerce se qualifica como ETBUS?
“ETBUS” significa “envolvido em negócios dentro dos Estados Unidos”. Em princípio, seu e-commerce não deveria ser considerado ETBUS se:
- Não oferece serviços físicos em território americano.
- Não tem sede nem armazena os produtos que vende em um depósito próprio no país.
Se sua empresa não for considerada ETBUS, você estaria isento de pagar impostos ao governo americano. Bastaria fazer a declaração anual de impostos ao IRS para manter a LLC em funcionamento e pagar os impostos correspondentes no seu país de residência.
Se a atividade do seu e-commerce for qualificada como ETBUS, você terá que pagar impostos nos EUA.
Você pode ser tributado como S-Corp ou C-Corp
De qualquer forma, embora sua LLC funcione como uma entidade de passagem, a organização também pode ser tributada como uma S-Corp ou C-Corp.
- uma S-Corp tributa de forma diferente o salário e as distribuições de dividendos para os membros.
- Uma C-Corp paga impostos corporativos (21% sobre sua receita) e depois distribui dividendos entre os acionistas, que deverão pagar impostos pessoais sobre esse valor. As C-Corps sofrem dupla tributação.
Mudar o status fiscal da sua LLC não afetará a situação jurídica, apenas a forma de tributação. O negócio continuará sendo uma sociedade de responsabilidade limitada.
Como abrir sua LLC e lançar seu negócio de e-commerce?
Abrir sua LLC para lançar um negócio de comércio eletrônico ou dropshipping é realmente muito simples, já que o processo tem poucas etapas:
- Defina o estado da sua LLC: você deve escolher o estado em que deseja registrar sua empresa de acordo com suas necessidades e objetivos.
- Escolha o nome da sua LLC: pense em uma estratégia de marketing e escolha um nome adequado para atrair clientes.
- Escolha o agente registrado: escolha um agente registrado (registered agent), que será responsável por receber seus documentos oficiais e fiscais em nome da empresa.
- Preencha o formulário "Articles of Organization": apresente à agência estadual o documento com todas as informações-chave do negócio.
- Crie seu operating agreement: estabeleça por escrito como serão o funcionamento e as operações da LLC entre os membros.
- Obtenha um EIN: obtenha seu employer identification number junto ao IRS para ter acesso a diferentes benefícios.
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Escrito por
Ignacio Navarro
Ignacio Navarro é contador, fundador da Start Companies e consultor especializado em empresas nos Estados Unidos para empreendedores, freelancers e negócios digitais da América Latina. Com formação em tributação internacional e estudos na UCEMA, acompanha clientes não residentes na abertura e manutenção de LLCs, abertura de contas bancárias, faturamento, contabilidade e impostos. Sua experiência une estratégia tributária, compliance e visão prática para operar nos EUA de forma simples, organizada e profissional.
