Registrar una LLC en Texas es una excelente opción para los extranjeros que desean establecer su LLC en Estados Unidos en un estado con una economía dinámica y en crecimiento, además de un ambiente empresarial acogedor.
La tasa estatal para constituir una LLC en Texas es de $300, un coste elevado si lo comparamos con otros estados. Además, a este monto debes sumarle los servicios que contrates. Sin embargo, como contraparte, debes saber que Texas no aplica impuesto estatal sobre la renta de las personas físicas, pero las LLC pueden tener obligaciones de franchise tax y otras responsabilidades fiscales que conviene revisar desde el principio.
Si estás considerando abrir tu LLC en Texas, aquí te explicamos qué necesitas para registrarla y qué obligaciones tendrás después. Así podrás decidir si este estado encaja con tu negocio y avanzar con cada trámite claro.
¿Por qué abrir una LLC en Texas?
Hay numerosas razones por las cuales registrar una LLC en Texas puede ser una gran opción para ti:
Responsabilidad Limitada
Como regla general, ser propietario de una LLC no te hace personalmente responsable de sus deudas. La empresa tiene una identidad jurídica distinta de la tuya. No obstante, esa protección tiene límites: las garantías personales y determinadas actuaciones propias pueden generar responsabilidad. Por eso, conviene separar los fondos personales de los empresariales y documentar las operaciones del negocio.
Flexibilidad fiscal
Por defecto, una LLC con un solo propietario se trata como una disregarded entity: sus resultados se atribuyen a su dueño a efectos del impuesto federal sobre la renta. Si tiene varios miembros, generalmente se clasifica como partnership. También puede elegir tributar como corporación.
La elección S-Corp exige cumplir requisitos específicos y no admite accionistas considerados extranjeros no residentes a efectos fiscales estadounidenses. Si trabajas desde Latinoamérica, esta alternativa no debe darse por disponible sin revisar tu situación.
LLC en Serie
Texas permite crear una series LLC, una estructura con series que pueden tener activos, actividades y responsabilidades diferenciados.
Para que esa separación produzca sus efectos, deben cumplirse requisitos legales y mantenerse registros separados. Además, existen protected series y registered series: estas últimas requieren una presentación estatal adicional con una tasa de $300 por serie.
Puede ser útil para determinadas estructuras inmobiliarias o negocios con activos separados, pero su gestión necesita un análisis específico.
Fácil de constituir y mantener
Puedes constituir la LLC online mediante el sistema oficial de la Secretaría de Estado de Texas.
No tiene restricciones legales sobre quién puede ser miembro de una LLC. Específicamente, el Código de Organizaciones Empresariales de Texas no impone requisitos de residencia o edad sobre quién puede ser miembro de una LLC. Un miembro puede ser un individuo, sociedad, corporación, fideicomiso o cualquier otra entidad legal o comercial y no se requiere que sea residente de Texas.
¿Quién puede abrir una LLC en Texas?
Cualquier persona puede abrir una LLC en Texas, ya sea una sola persona, una empresa, un grupo de personas o una empresa extranjera. La ley de Texas no establece requisitos específicos en cuanto a la residencia o nacionalidad de los propietarios de una LLC, lo que significa que los propietarios pueden ser residentes de cualquier parte del mundo.
¿Cómo registrar una LLC en Texas?
Si Texas encaja con tu actividad y tus planes, estos son los pasos para constituir la LLC en Estados Unidos y preparar la documentación que necesitarás después.
1. Elige el nombre de tu LLC
Elegir el nombre de la LLC es la primera etapa a realizar. Los nombres deben cumplir con los requisitos de denominación de Texas. Los siguientes son los requisitos más importantes a tener en cuenta:
El nombre de su negocio debe incluir las palabras Limited Liability Company, LLC, o L.L.C.
El nombre debe distinguirse de los que ya constan en los registros de la Secretaría de Estado. Comprueba su disponibilidad mediante los recursos oficiales para consultar nombres en Texas. La comprobación preliminar no garantiza que el nombre vaya a ser aprobado.
El nombre de la empresa no puede contener palabras utilizadas para nombrar a una agencia gubernamental (es decir, Departamento de Estado, CIA, FBI, Tesoro, etc.).
Ciertas palabras restringidas (banco, abogado, cooperativa de crédito, etc.) pueden requerir documentación adicional y trámites de licencia.
Consideraciones adicionales:
Disponibilidad del dominio para tu sitio web: antes de decidir el nombre de tu empresa, es buena idea comprobar si el dominio está disponible.
Reserva tu nombre: Si no vas a abrir tu LLC inmediatamente, pero quieres reservar tu nombre, puedes hacerlo hasta 120 días pagando una cuota de reservación y presentando el formulario correspondiente a la autoridad estatal.
2. Elige al agente registrado
No importa si decides registrar tu LLC en Delaware, abrirla en Florida, crearla en Wyoming o en New Mexico; toda LLC debe tener un agente registrado. Un agente registrado es la persona o entidad autorizada para recibir notificaciones y otros documentos legales oficiales en nombre de su LLC. Una vez que el agente registrado recibe los documentos, está encargado de transferirlos a los dueños de la LLC.
El agente registrado puede ser una persona residente en Texas o una entidad que cumpla los requisitos para actuar como agente en el estado. Debe:
Mantener una dirección física en Texas donde pueda recibir notificaciones durante el horario laboral.
Aceptar su designación por escrito o por medios electrónicos.
Recibir y trasladar a la LLC los documentos oficiales que le correspondan.
La LLC no puede actuar como su propio agente registrado.
Si gestionas tu empresa desde el extranjero, puedes contratar el servicio de agente registrado de Start Companies. Revisa qué incluye y cuándo se renueva.
3. Preparar y presentar el Certificado de Constitución
El Certificado de Constitución (comúnmente llamado Artículos de Organización en otros estados) es un documento que establece oficialmente su LLC en Texas mediante la presentación de información básica sobre la misma.
Para constituir la LLC, debes presentar el Certificate of Formation, utilizando el formulario 205 o el sistema online habilitado por la Secretaría de Estado. La tasa estatal es de $300. Puedes consultar las opciones oficiales de presentación.
Para preparar tu Certificado de Constitución, normalmente necesitarás la siguiente información:
Nombre de la LLC.
Nombre y dirección física del agente registrado.
Estructura de administración: con gerentes o gestionada por sus miembros.
Nombre y dirección de cada gerente inicial o de cada miembro inicial, según la estructura elegida.
Propósito de la empresa.
Dirección postal inicial para las comunicaciones fiscales.
Nombre y dirección del organizador.
Fecha efectiva y firma del organizador.
Una vez que presente su Certificado de Constitución, el Secretario de Estado revisará la presentación. Si el Certificado de Formación es aprobado, la LLC se convierte en una entidad comercial legal.
4. Redacta tu Operating Agreement
Un acuerdo operativo es un documento que describe la forma en que su LLC llevará a cabo sus negocios. Este documento lista los detalles de los derechos financieros, legales y de gestión de todos los miembros de la LLC: distribución de resultados, cláusulas de abandono, de no competencia, los aportes de capital, etc.
Texas no requiere que las LLC presenten un operating agreement, pero es un componente esencial de su negocio. Tener un acuerdo operativo por escrito es útil por varias razones, incluyendo la solución de controversias que puedan surgir sobre los acuerdos financieros y otros posibles litigios. Si no existe un acuerdo que regule una cuestión concreta, se aplicarán las reglas legales supletorias de Texas.
El contenido dependerá de tu negocio y de los acuerdos entre los socios. Puedes descargar nuestra plantilla como punto de partida y adaptarla a la estructura de tu LLC.
Descargar template de Operating Agreement
Nota: El acuerdo se conserva como documentación interna; no se presenta ante la Secretaría de Estado.
5. Obtén un EIN
El Número de Identificación Empresarial (EIN) asignado por el IRS sirve para identificar su LLC a efectos fiscales. Los EIN son gratuitos y se encuentran disponibles en el sitio web del IRS.
La solicitud online del IRS tiene requisitos específicos. Si el responsable extranjero no dispone de SSN o ITIN y no cumple las condiciones para utilizarla, deberá seguir el procedimiento aplicable mediante el formulario SS-4. No tener esos identificadores no impide automáticamente obtener el EIN.
El EIN nos ayudará con lo siguiente:
Declarar y gestionar los impuestos a nivel estatal y federal.
Abrir una cuenta bancaria comercial.
Contratar empleados.
Delega la apertura de tu LLC en Texas a Start Companies y evita todos estos procesos complejos.
¿Qué hago luego de registrar mi LLC en Texas?
Registrar tu LLC es solamente el inicio. Una vez que hayas realizado todos los pasos precedentes, hay algunos puntos que te recomendamos que tomes en consideración.
Dar de alta una cuenta de banco dedicada a tu LLC de Texas
Para poder beneficiarte de la protección de tus activos personales que ofrece el abrir una LLC en Texas, es esencial que tengas separados tus activos personales de los de la empresa. Para ello, abre una cuenta empresarial dedicada a las actividades de tu LLC.
Una cuenta dedicada al negocio también facilita organizar los cobros, los pagos y los registros contables que necesitarás para preparar las declaraciones.
Los bancos recomendados para tu cuenta de negocios siendo extranjero de USA son Mercury, Relay, Revolut, AirWallex, Wise, Bank of America, Chase.
Antes de elegir una entidad, comprueba que admite tu país de residencia, tu actividad y la documentación de tu empresa. Los requisitos y la aprobación dependen de cada proveedor.
Planifica los impuestos de tu LLC de Texas
Texas aplica el franchise tax a las entidades sujetas a este impuesto, incluidas las LLC. Sin embargo, estar sujeta a sus reglas no significa necesariamente tener que pagarlo.
Para los reportes de 2026 y 2027, el umbral de ingresos totales anualizados por debajo del cual no se debe franchise tax es de $2.650.000, inclusive.
Concepto | Regla aplicable para 2026–2027 |
|---|---|
Ingresos totales anualizados de hasta USD 2.650.000 | No se debe franchise tax |
Cálculo ordinario: comercio minorista o mayorista que cumpla los requisitos | Tasa del 0,375 % |
Cálculo ordinario: otras actividades | Tasa del 0,75 % |
Método E-Z, si la entidad reúne los requisitos y lo elige | Tasa del 0,331 %; límite de ingresos anualizados de USD 20 millones |
Las tasas ordinarias se aplican al margen imponible atribuido a Texas; el método E-Z utiliza un cálculo diferente. No son tramos que se apliquen automáticamente sobre toda la facturación.
Además, desde el año de reporte 2024, las entidades cuyos ingresos anualizados no superan el umbral ya no presentan el antiguo No Tax Due Report. Una LLC normalmente debe seguir presentando el Public Information Report (PIR), aunque no deba franchise tax.
También debes revisar las obligaciones federales ante el IRS. Por ejemplo, una LLC unipersonal de propietario extranjero tratada como disregarded entity puede tener que presentar el formulario 5472 con un 1120 pro forma cuando existan operaciones reportables con partes relacionadas.
Si contratas personal o realizas operaciones sujetas a otros impuestos, tendrás que revisar los registros y las declaraciones correspondientes.
Cumple tus obligaciones anuales
Mantén un agente registrado válido y actualiza los datos de la empresa cuando cambien. Si has contratado ese servicio, comprueba su fecha de renovación.
El vencimiento anual ordinario ante el Comptroller es el 15 de mayo; si coincide con un fin de semana o festivo, pasa al siguiente día hábil. El primer vencimiento normalmente corresponde al año siguiente al de constitución. Presenta el PIR y, cuando corresponda, el reporte y pago del franchise tax.
La presentación tardía de reportes puede generar una sanción de $50. Si hay impuesto pendiente, el retraso en el pago genera una penalización del 5% durante los primeros 30 días y del 10% si supera ese plazo. Los intereses empiezan a calcularse desde el día 61. Esas penalizaciones porcentuales no deben confundirse con intereses.
Revisa las licencias y los permisos
El Estado de Texas no requiere una licencia general de "negocios". Sin embargo, algunos tipos de negocios requieren licencias estatales. Para más información, visita el Departamento de Licencias y Regulación de Texas. También puede descargar la Guía de Licencias y Permisos para Negocios de Texas. Consulta el sitio web del gobierno de su ciudad o condado para determinar los requisitos locales.
Da el siguiente paso para abrir tu LLC en Texas
Si Texas encaja con tu negocio, ya puedes avanzar con una idea clara de los trámites, los costos y las obligaciones que tendrás después. Preparar bien la apertura te ayudará a evitar correcciones y a organizar tu empresa desde el primer día.
En Start Companies te lo hacemos fácil, muy fácil. Revisamos tu caso y te acompañamos con la constitución, la solicitud del EIN y los servicios que necesites para empezar a operar, con atención en español y claridad en cada etapa.
¿Cuánto cuesta una LLC en Texas?
La tasa estatal para constituir una LLC en Texas es de USD 300. A ese importe debes añadir el agente registrado y los servicios de gestión o preparación fiscal que contrates. También pueden existir cargos según el medio de pago y los trámites adicionales elegidos. El franchise tax puede resultar en cero según los ingresos y las reglas aplicables, pero eso no elimina por sí solo las obligaciones informativas.
¿Cuánto tarda en abrirse una LLC en Texas?
De acuerdo con la Secretaría de Estado de Texas, el tiempo de procesamiento estándar para los documentos de formación de las LLC es de 10 a 12 días hábiles. Los plazos pueden fluctuar en función de la demanda y la capacidad de personal.
¿Cuántos miembros puede tener una LLC en Texas?
Las LLC de Texas pueden tener un sólo miembro (LLC Unipersonal) o más miembros (Multi-Member LLC).
¿Cómo tributan las LLC de Texas?
Por defecto, las LLC en Texas tributan como entidades de paso (pass-through entities) Esto significa que los beneficios de la LLC se distribuyen a los miembros, que luego declaran sus participaciones en sus declaraciones de impuestos personales. Las LLC también pueden presentar documentación ante el IRS para tributar como una S-corp o una C-corp.
¿Las LLC de Texas son anónimas?
Texas exige identificar a los gerentes iniciales o a los miembros iniciales, según cómo se administre la LLC. Además, el PIR recoge información sobre sus responsables que puede consultarse públicamente. Constituir la empresa en otro estado no garantiza que esos datos permanezcan privados si después debes registrarla para operar en Texas. Antes de elegir una estructura por privacidad, revisa qué información exige cada registro.
Escrito por
Ignacio Navarro
Ignacio Navarro es Contador Público, fundador de Start Companies y asesor especializado en sociedades en Estados Unidos para emprendedores, freelancers y negocios digitales de Latinoamérica. Con formación en tributación internacional y estudios en UCEMA, acompaña a clientes no residentes en la creación y mantenimiento de LLCs, apertura bancaria, facturación, contabilidad e impuestos. Su experiencia combina estrategia fiscal, cumplimiento y visión práctica para operar en EE.UU. de forma simple, ordenada y profesional.
