¿Cómo abrir una LLC desde Argentina?

Abrir una LLC en Estados Unidos desde Argentina es legal, se hace 100% de forma remota y no necesitas visa, residencia ni pisar suelo estadounidense. Miles de freelancers, programadores, consultores y emprendedores argentinos ya operan con esta estructura para cobrar en dólares, acceder a plataformas como Stripe y PayPal y proteger su patrimonio personal.

Pero el proceso tiene matices: ¿qué obligaciones tienes ante ARCA (ex AFIP)? ¿Vas a pagar impuestos dos veces? ¿Qué formularios hay que presentar al IRS incluso si tu LLC no tuvo ingresos? ¿Cómo traes los dólares a Argentina?

En esta guía vas a encontrar todo lo que necesitas saber: los requisitos, el paso a paso, los costos reales de apertura y mantenimiento, el mejor estado según tu tipo de negocio, las obligaciones fiscales en ambos países y los errores que tienes que evitar desde el día uno.

¿Qué es una LLC?

Una LLC (Limited Liability Company) es una estructura legal en Estados Unidos que combina los beneficios de las sociedades y las corporaciones, ofreciendo flexibilidad y protección para los propietarios. Es muy popular entre emprendedores y pequeños negocios por su simplicidad administrativa y ventajas fiscales. 

La característica principal de una LLC es que protege el patrimonio personal de sus propietarios, conocidos como miembros. Esto significa que, en caso de deudas o problemas legales, los activos personales, como casas o autos, están protegidos y no pueden ser utilizados para cubrir obligaciones de la empresa. 

Además, una LLC permite elegir cómo será gravada: 

• Como una entidad independiente.  

• A través de los ingresos personales de los miembros. 

De esta forma, estamos ante una estructura que ofrece mayor flexibilidad para adaptarse a las necesidades del negocio. 

Pero estos son los beneficios de una LLC de forma general, por lo que también conviene saber cuáles son las ventajas concretas para el emprendedor argentino:

• Cobrar en dólares sin restricciones cambiarias: abrir una cuenta bancaria comercial en EE.UU. y evitar la pesificación forzosa.

• Acceso a plataformas de cobro globales: Stripe, PayPal Business, Amazon Seller, Shopify Payments; muchas de estas no aceptan entidades argentinas.

• Credibilidad frente a clientes internacionales: Facturar desde una LLC estadounidense genera más confianza que hacerlo como monotributista argentino.

• Protección patrimonial: los activos personales quedan separados de la empresa.

• Flexibilidad para escalar: incorporar socios, recibir inversión, operar en múltiples mercados.

Requisitos para abrir una LLC desde Argentina

Abrir una LLC desde Argentina puede parecer un desafío, pero los requisitos son más simples de lo que piensas. Esto es lo que necesitas para comenzar:

1. Edad mínima: Debes ser mayor de 18 años para constituir una LLC en Estados Unidos. 

2. Documentación básica: Solo necesitas tu pasaporte vigente. No importa si es argentino o de otra nacionalidad, ya que no se requiere ciudadanía estadounidense para formar la empresa. 

3. Agente registrado: Este es un requisito obligatorio en todos los estados. El agente registrado actúa como un intermediario legal que recibe documentos importantes para tu empresa, como notificaciones o citaciones. Debe estar ubicado en el estado donde registrarás tu LLC. 

4. Nombre único para tu LLC: El nombre de la empresa debe ser único y cumplir con las normas del estado en el que se registrará. Esto incluye incluir la terminación "LLC" y evitar términos reservados o que puedan generar confusión. 

5. Dirección física o virtual en Estados Unidos: Aunque no es necesario residir en Estados Unidos, necesitarás una dirección local, que puede ser física o un servicio de dirección virtual. Esto facilita la comunicación oficial con las autoridades del estado y la recepción de documentos legales. 

6. NO necesitas visa, SSN ni residencia en EE.UU.

Además, algunos servicios o bancos pueden pedir prueba de dirección argentina (factura de servicio), contrato social traducido, etc.

Con estos requisitos en mano, ya estás listo para comenzar el proceso de formar tu LLC en Estados Unidos desde Argentina. ¡El primer paso hacia la expansión internacional de tu negocio está cada vez más cerca!

Pasos para abrir una LLC desde Argentina

Abrir una LLC en Estados Unidos siendo residente argentino es un proceso accesible si se siguen los pasos adecuados. A continuación, te explicamos el procedimiento detallado para constituir tu empresa de forma remota:

1. Elegir el estado de registro

No todos los estados tienen las mismas condiciones para las LLC. Los más recomendados para no residentes suelen ser:

• Delaware: Baja carga regulatoria y privacidad.

• Wyoming: Menos impuestos y bajos costos de mantenimiento.

• Florida: Ideal para quienes necesitan servicios bancarios locales.

Es importante investigar qué estado se adapta mejor a tu modelo de negocio.

Para elegir la mejor opción, te recomendamos sopesar estos tres criterios: 

• Costo de apertura o tasa de registro: Se trata de un monto único que debes abonar al estado cuando registres tu LLC. 

• Informe anual en el que debes proporcionar datos actualizados sobre tu empresa. Algunos estados pueden aplicar tarifas anuales por este requisito.

• Confidencialidad: Los nombres de los miembros o propietarios no se divulgarán públicamente, garantizando un mayor nivel de privacidad.

Sin embargo, la confidencialidad no implica la exención de responsabilidades fiscales. Las autoridades correspondientes, como el IRS (Hacienda), tendrán acceso a la información necesaria para asegurar el cumplimiento de las obligaciones tributarias.

En este análisis, comparamos los principales estados de Estados Unidos para formar tu LLC, con el fin de que puedas elegir la opción que mejor se adapte a tus necesidades.

Algunos estados, como Nuevo México, ofrecen tarifas competitivas, lo que puede resultar ideal para minimizar los costos iniciales. Además, Nuevo México no exige la presentación de un informe anual. Por otro lado, si priorizas la privacidad y una jurisprudencia favorable, Delaware es una excelente alternativa.

La elección del estado donde constituir tu LLC tiene un impacto significativo tanto en los costos como en la operatividad de tu negocio. Analiza tus prioridades, como tarifas, confidencialidad y facilidad de administración, para tomar la decisión más estratégica y beneficiosa para tu empresa.

2. Definir el nombre de la LLC

El nombre de tu LLC debe ser único y cumplir con las normas del estado elegido. Algunas reglas básicas incluyen:

• Debe incluir las palabras "Limited Liability Company" o la abreviatura "LLC".

• No puede incluir términos reservados, como "Bank" o "Insurance", a menos que tengas los permisos necesarios.

• Debe distinguirse de otras empresas registradas en el mismo estado.

Puedes consultar la disponibilidad del nombre en el sitio web del Secretario de Estado del estado elegido. Por ejemplo, en Delaware, puedes usar el Delaware Division of Corporations.

3. Designa un agente registrado

Un Agente Registrado es un requisito obligatorio en todos los estados. Esta persona o empresa actúa como intermediario legal y recibe documentos importantes en nombre de tu LLC, como notificaciones judiciales o avisos fiscales.

Requisitos del Agente Registrado:

• Debe tener una dirección física en el estado donde se registra la LLC.

• Debe estar disponible durante horario comercial para recibir documentos.

Entre otros requisitos y responsabilidades que debe cumplir un agente registrado. 

Si no tienes una dirección en EE.UU., puedes contratar servicios de agentes registrados profesionales. Estos servicios suelen costar entre 50 y 300 dólares al año.

4. Presentar el formulario "Articles of Organization"

Los Artículos de Organización (también llamados "Certificate of Formation" en algunos estados) son el documento legal que formaliza la creación de tu LLC. Este documento debe presentarse ante el Secretario de Estado del estado elegido.

Información requerida:

• Nombre de la LLC.

• Dirección del Agente Registrado.

• Nombre y dirección de los miembros (dueños) de la LLC.

• Propósito de la LLC (puede ser general, como "realizar cualquier actividad comercial legal").

El costo de presentación varía según el estado, pero generalmente oscila entre 50 y 500 dólares.

Una vez que el proceso de registro sea aprobado, recibirás un certificado de constitución. Este documento es la prueba oficial de que tu LLC ha sido registrada correctamente y está lista para operar. Con este certificado en mano, tendrás la base necesaria para avanzar en otros trámites esenciales, como la apertura de una cuenta bancaria en Estados Unidos, la solicitud de un Número de Identificación Fiscal (EIN) ante el IRS y la gestión de otros requisitos clave para poner en marcha tu negocio. Este certificado es, en esencia, el primer gran paso para formalizar tu empresa y comenzar a operar de manera legal.

5. Redacta tu Acuerdo Operativo

El Acuerdo Operativo es un documento clave que establece las reglas de gestión de tu LLC, definiendo los derechos y responsabilidades de sus miembros. Aunque no es un requisito legal obligatorio, contar con este documento por escrito es altamente recomendable para proteger la estructura y operatividad de tu empresa.

Este acuerdo detalla aspectos fundamentales como la distribución de ganancias y pérdidas, las contribuciones de capital, los procedimientos para la resolución de disputas y las condiciones para la salida de un socio. Además, permite adaptar la gestión de la LLC, ya sea manteniéndola en manos de los miembros o delegándola a un administrador externo.

Tener un acuerdo operativo bien estructurado y personalizado según las necesidades de tu negocio garantiza mayor claridad en la administración, reduce riesgos de conflictos y mejora la credibilidad de tu LLC ante bancos e inversores.

Descargar template de Operating Agreement

6. Obtén un EIN (Employer Identification Number)

El EIN es un número de identificación fiscal emitido por el IRS (Internal Revenue Service) de EE.UU. Es esencial para abrir una cuenta bancaria, contratar empleados y presentar declaraciones fiscales.

Puedes solicitar el EIN de forma gratuita en el sitio web del IRS: IRS EIN Application. Además, no necesitas ser ciudadano estadounidense ni estar físicamente en EE.UU. para obtener un EIN. El proceso se puede completar en línea.

Si no tienes SSN ni ITIN, puedes solicitarlo por correo postal al IRS con el formulario SS-4. El trámite puede demorar entre 4 y 8 semanas. Algunos servicios especializados gestionan el EIN de forma acelerada.

¿Qué hacer luego de la creación de mi LLC?

Después de registrar tu LLC, es importante dar los siguientes pasos para comenzar a operar sin contratiempos:

Apertura de una cuenta bancaria en Estados Unidos

Una cuenta bancaria facilita la gestión de tus ingresos y gastos en dólares. Si no puedes viajar, algunas entidades permiten hacerlo de forma remota o con el apoyo de servicios especializados.

Entre los bancos más recomendados se encuentran: Mercury, Relay, Revolut, AirWallex, Wise, Bank of America, Chase. 

Con ello conviene conectar tu cuenta con las pasarelas de pago, dependiendo del uso que le darás a tu LLC. Entre las más habituales se encuentran:

• Stripe (para cobrar por servicios o productos digitales)

• PayPal Business

• Amazon Seller / FBA

• Shopify Payments

¿Cómo tributan las LLC?

Las LLC tienen un régimen de tributación transparente, lo que significa que los ingresos generados no son gravados directamente a nivel empresarial, sino que cada miembro debe declarar y pagar impuestos de forma personal sobre las ganancias obtenidas.

Si eres no residente, la carga fiscal de tu LLC puede verse afectada por su clasificación como ETBUS (Engaged in Trade or Business in the U.S.), lo que podría generar obligaciones tributarias adicionales en Estados Unidos.

Es fundamental planificar cuidadosamente la fiscalidad de tu LLC, ya que los impuestos pueden variar dependiendo del tipo de actividad que realices, como ventas de productos físicos en E.E.U.U., trading, FBA, dropshipping, entre otros. Contar con una estrategia fiscal adecuada te ayudará a optimizar costos y cumplir con la normativa vigente.

Cumple tus obligaciones

Una vez que tu LLC esté en funcionamiento, es importante cumplir con las obligaciones fiscales y legales tanto en EE.UU. como en Argentina.

En EE.UU.:

• Presenta informes anuales (si es requerido por el estado).

• Paga las tasas de renovación de la LLC.

• Formularios que debe presentar un argentino no residente:

  • Formulario 5472 + Pro Forma 1120: obligatorio para toda LLC de single-member extranjero, incluso sin ingresos. Multa de USD 25.000 por no presentarlo.

  • Formulario 1040-NR: si la LLC tiene Effectively Connected Income (ECI/ETBUS).

  • Formulario 1065 + Schedule K-1: si la LLC tiene más de un socio.

¿Y qué pasa si tu LLC no tuvo ingresos? Igual hay que presentar el 5472. No declarar es un error costoso.

En Argentina:

• Argentina aplica el criterio de renta mundial: los ingresos de tu LLC deben declararse en Argentina aunque se generen en el exterior.

• Impuestos relevantes: Ganancias (bajo régimen general o monotributo, según el caso), Bienes Personales (la participación en la LLC es un activo exterior que se declara).

• Régimen informativo de participaciones en sociedades del exterior.

• Si la LLC se considera CFC (entidad controlada sin sustancia económica), ARCA puede exigir tributación anticipada.

• No existe convenio de doble imposición entre Argentina y EE.UU. Pero el artículo 130 de la Ley de Ganancias permite computar como crédito fiscal los impuestos efectivamente pagados en el exterior (explicar con ejemplo simple).

• Considera contratar un contador especializado en impuestos internacionales para optimizar tu carga fiscal.

Aunque EE.UU. y Argentina no tienen un tratado para evitar la doble imposición, puedes deducir los impuestos pagados en EE.UU. de tu declaración en Argentina.

¿Cuánto cuesta abrir y mantener una LLC?

Los costos se dividen en dos categorías: apertura (pago único) y mantenimiento (anual).

Costos de apertura:

• Tasa estatal de registro: entre USD 50 (New Mexico) y USD 300 (Texas), según el estado.

• Agente registrado (primer año): entre USD 50 y USD 150; muchos servicios lo incluyen en el paquete.

• Servicio de formación de LLC (si usás un intermediario): entre USD 350 y USD 900, dependiendo del proveedor y los servicios incluidos.

• Solicitud de EIN: gratuita si se hace directamente ante el IRS; entre USD 50 y USD 150 si se delega.

Costos anuales de mantenimiento:

• Renovación de agente registrado: entre USD 50 y USD 200 por año.

• Reporte anual estatal: entre USD 0 (New Mexico, Texas) y USD 300 (Delaware).

• Declaración de impuestos (tax filing): Si contratas un contador o servicio especializado, entre USD 200 y USD 500 por año, dependiendo de la complejidad.

• Contabilidad (bookkeeping): variable; desde USD 50/mes para freelancers con pocas transacciones.

En resumen, para una LLC típica de freelancer argentino en Wyoming o New Mexico, el costo total del primer año puede ir de USD 500 a USD 1.200, y el mantenimiento anual de USD 200 a USD 600.

¿Cómo traer los dólares de tu LLC a Argentina?

Sabemos que este es un tema que genera mucha preocupación por parte de los emprendedores argentinos. Y de hecho, es la razón por la que deciden abrir una LLC en Estados Unidos. Afortunadamente, existen varios métodos para traer tus dólares a tu país natal:

• Transferencia bancaria directa (SWIFT): de tu cuenta bancaria de la LLC a una cuenta en dólares en Argentina. Sujeto a regulaciones cambiarias vigentes y a la pesificación al tipo de cambio oficial.

• Plataformas fintech: Wise, Payoneer o similares permiten recibir en la LLC y luego enviar a Argentina con tipos de cambio más competitivos.

• Cripto: Algunos emprendedores convierten a USDT u otra stablecoin y operan en exchanges locales. Es una vía cada vez más usada, pero con implicaciones fiscales que deben declararse.

Muchos emprendedores optan por dejar los fondos en EE.UU. para inversiones, gastar directamente con la tarjeta de débito de la cuenta bancaria de la LLC (Mercury, Relay) y solo traer lo necesario.

Cualquiera que sea la opción que elijas, debes saber que toda distribución de utilidades o salario recibido de la LLC debe declararse ante ARCA en Argentina.

Errores frecuentes al abrir una LLC desde Argentina

• Creer que si la LLC no tuvo ingresos no hay que declarar ante el IRS: el formulario 5472 es obligatorio igual, y la multa es de USD 25.000.

• No declarar la LLC ante ARCA en Argentina. La participación en una entidad extranjera debe informarse en Bienes Personales y en el régimen informativo de participaciones.

• Elegir el estado equivocado: abrir en Delaware "porque todos lo hacen" sin considerar que su reporte anual cuesta USD 300 y para un freelancer individual no aporta ventajas reales.

• No tener un Operating Agreement. Aunque no siempre es obligatorio legalmente, bancos como Mercury lo piden para abrir la cuenta.

• Solicitar el EIN con datos incorrectos: puede invalidar el número y generar problemas con el IRS.

• Mezclar finanzas personales con las de la LLC compromete la protección de responsabilidad limitada.

• No contratar un contador con experiencia en fiscalidad internacional: un contador argentino sin conocimiento del IRS, o un CPA americano sin conocimiento de ARCA, dejan puntos ciegos.