O custo de criação e manutenção de uma LLC nos Estados Unidos vai variar conforme o estado em que você decidir abrir sua LLC.
Neste artigo, vamos começar explicando os diferentes custos envolvidos na criação de uma LLC e, depois, detalharemos os preços reais de abrir e manter uma LLC em cada estado. Vamos lá!
Importante
Alguns estados têm custos de LLC mais baixos que outros. Mas isso não significa que você deva constituir uma LLC em um estado mais barato para evitar as taxas estaduais ou outras despesas. O custo é apenas mais um fator a considerar na hora de abrir uma LLC, e geralmente não está entre os mais importantes. Descubra aqui como escolher corretamente o estado para a sua LLC.
Trâmites para abrir uma LLC nos Estados Unidos e seus custos associados
Aqui vamos analisar os diferentes custos de cada um dos processos necessários na hora de abrir sua LLC nos Estados Unidos. Este será um panorama geral, já que depois analisaremos os custos de cada um dos 50 estados dos EUA.
É importante você saber que existem várias empresas que abrem uma LLC nos EUA por você, no estado de sua escolha, cuidando de toda a papelada e dos processos por um custo totalmente vantajoso. Nas 3 LLCs que abri, sempre trabalhei com esse tipo de empresa e recomendo totalmente.
O filing fee
Para constituir legalmente uma LLC, é preciso apresentar os Articles of Organization (em alguns estados chamados de "Certificate of Formation" ou "Certificate of Organization") perante o Secretário de Estado. Esses documentos podem ser apresentados on-line, no site do estado, pelo correio ou pessoalmente, na repartição estadual local.
Os custos de apresentação costumam variar de estado para estado e ficam entre US$ 50 e US$ 150. Esse filing fee é uma taxa única, paga no momento do envio dos Articles of Organization.
Relatório anual (Annual Report)
Os relatórios anuais são documentos que informam a atividade da LLC e também seus dados legais básicos. Esse documento pode ser exigido anualmente, a cada 2 anos ou em outros períodos, e há alguns estados que não o exigem de forma alguma. Além disso, o valor do envio do relatório anual varia de acordo com cada estado.
É importante dizer que o relatório anual pode ter outros nomes, como "Franchise Tax", "Annual Report" ou sinônimos.
Para que serve o relatório anual?
O relatório anual fornece ao estado informações sobre as operações da empresa, comprovando que ela opera legalmente e que a LLC está em conformidade com as normas. É uma forma de mostrar ao estado que o negócio deseja continuar operando. Além disso, permite atualizar os dados de contato da empresa.
O que acontece se eu esquecer de apresentá-lo?
Se você não apresentar seu relatório anual na data estipulada, poderá ter que pagar multas ao estado da sua LLC, ou até ter sua LLC dissolvida.
Em quais estados não há relatório anual?
Os estados que não exigem relatório anual são Arizona, Missouri, New Mexico, Ohio e South Carolina.
Já os estados de Idaho, Minnesota, Mississipi e Texas o exigem, mas o envio não tem custo.
Outros possíveis custos adicionais
Existem outros possíveis custos adicionais, dependendo da sua situação e do estado escolhido:
- Custos de publicação: talvez você precise publicar um aviso sobre a constituição da sua LLC em um jornal autorizado pelo estado. Os custos de publicação variam conforme o estado e o jornal.
- Renovação do agente registrado: O agente registrado (registered agent) é quem recebe os documentos oficiais do estado e se encarrega de repassá-los à LLC. Essa pessoa deve ter mais de 18 anos e residir no estado onde você abrir sua LLC. Muitas empresas oferecem serviços de agente registrado, e o custo costuma ser de aproximadamente US$ 100 por ano.
Custos totais de abrir e manter uma LLC em cada estado
| Estado | Filing Fee | Documentação | Taxa estadual | Periodicidade | Vencimento | Multa por atraso |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Alabama | US$ 200 | Relatório anual | US$ 100 (pode variar) | Anual | Prorrogável até 2 meses e meio após a formação | Sanção tributária do estado |
| Alaska | US$ 250 | Relatório bienal | US$ 100 | Bienal | Janeiro | US$ 37,50 |
| Arizona | US$ 50 (+ US$ 299 de publicação) | Não há | US$ 0 | - | - | - |
| Arkansas | US$ 45 on-line, US$ 50 pelo correio | Relatório anual | US$ 150 | Anual | 1º de maio | US$ 25 |
| California | US$ 70 | Imposto de franquia (Franchise Tax) e relatório bienal | US$ 800 + US$ 20 | Anual (imposto) e bienal (relatório) | 3 meses após a formação da LLC (imposto) e data de aniversário (relatório) | US$ 250 |
| Colorado | US$ 50 | Relatório anual | US$ 10 | Anual | Último dia do mês de aniversário | US$ 40; se passar de 3 meses, US$ 100 |
| Connecticut | US$ 120 | Relatório anual | US$ 80 | Anual | 31 de março | - |
| Delaware | US$ 90 | Relatório anual | US$ 300 | Anual | 1º de junho | US$ 200 + 1,5% a cada mês adicional |
| Florida | US$ 125 | Relatório anual | US$ 138,75 | Anual | 1º de maio | US$ 400 |
| Georgia | US$ 100 | Relatório anual | US$ 50 | Anual | 1º de abril | US$ 25 |
| Hawaii | US$ 50 | Relatório anual | US$ 15 | Anual | 3 meses após a data de aniversário | US$ 10 |
| Idaho | US$ 100 | Relatório anual | US$ 0 | Anual | Último dia do mês de aniversário | - |
| Illinois | US$ 150 | Relatório anual | US$ 75 | Anual | Primeiro dia do mês de aniversário | US$ 100 |
| Indiana | US$ 95 on-line, US$ 100 pelo correio | Relatório anual (Business Entity Report) | US$ 31 | Bienal | Último dia do mês de aniversário | - |
| Iowa | US$ 50 | Relatório bienal (Biennial Report) | US$ 45 | Bienal | 1º de abril de cada ano ímpar | - |
| Kansas | US$ 160 on-line, US$ 165 pelo correio | Relatório anual | US$ 50 | Anual | Dia 15 do quarto mês após o encerramento do ano fiscal | - |
| Kentucky | US$ 40 | Relatório anual | US$ 15 | Anual | 30 de junho | - |
| Louisiana | US$ 100 | Relatório anual | US$ 35 | Anual | Data de aniversário | - |
| Maine | US$ 175 | Relatório anual | US$ 85 | Anual | 1º de junho | US$ 50 |
| Maryland | US$ 100 | Relatório anual, Personal Propert, Tax Return (se possuir propriedades no estado) | US$ 309 | Anual | 15 de abril | - se não possuir propriedades |
| Massachusetts | US$ 500 | Relatório anual | US$ 520 | Anual | Data de aniversário | - |
| Michigan | US$ 50 | Relatório anual (Annual Statement) | US$ 25 | Anual | 15 de fevereiro | - |
| Minnesota | US$ 155 on-line, US$ 135 pelo correio | Relatório anual (Annual Renewal) | US$ 0 | Anual | 31 de dezembro | - |
| Mississippi | US$ 50 | Relatório anual (Annual Renewal) | US$ 0 | Anual | 15 de abril | - |
| Missouri | US$ 50 (on-line), US$ 105 (correio) | Não há | US$ 0 | – | – | – |
| Montana | US$ 70 | Relatório anual | US$ 20 | Anual | 15 de abril | US$ 15 |
| Nebraska | US$ 105 | Relatório bienal (Biennial Report) | US$ 13 | Bienal | 1º de abril dos anos ímpares | - |
| Nevada | US$ 75 + US$ 150 | Annual List of Managers or Managing Members e State Business Licence Renewal | US$ 150 + US$ 200 | Anual | Último dia do mês de aniversário | US$ 75 + US$ 100 |
| New Hampshire | US$ 100 | Relatório anual | US$ 102 | Anual | 1º de abril | US$ 50 |
| New Jersey | US$ 125 | Relatório anual | US$ 78 | Anual | Último dia do mês de aniversário | - |
| New Mexico | US$ 50 | Não há | US$ 0 | - | - | - |
| New York | US$ 200 + custos de publicação | Relatório bienal | US$ 9 | Bienal | Último dia do mês de aniversário | - |
| North Carolina | US$ 125 | Relatório anual | US$ 202 | Anual | 15 de abril | - |
| North Dakota | US$ 135 | Relatório anual | US$ 50 | Anual | 15 de novembro | US$ 50 |
| Ohio | US$ 99 | Não há | US$ 0 | - | - | - |
| Oklahoma | US$ 100 | Relatório anual | US$ 25 | Anual | Data de aniversário | - |
| Oregon | US$ 100 | Relatório anual | US$ 100 | Anual | Data de aniversário | - |
| Pennsylvania | US$ 125 + custos de publicação | Relatório decenal | US$ 70 | 10 anos | Último dia dos anos terminados em 1 | - |
| Rhode Island | US$ 150 | Relatório anual | US$ 50 | Anual | 1º de novembro | US$ 25 a cada mês de atraso |
| South Carolina | US$ 110 | Não há (exceto se a LLC for tratada como Corp) | US$ 0 | - | - | - |
| South Dakota | US$ 150 | Relatório anual | US$ 50 | Anual | Último dia do mês de aniversário | US$ 50 |
| Tennessee | US$ 300 (mínimo) | Relatório anual | US$ 300 mínimo (US$ 50/membro) | Anual | Primeiro dia do quarto mês após o término do ano fiscal da LLC | - |
| Texas | US$ 300 | Relatório anual | US$ 0 se a receita for < US$ 1.180.000 | Anual | 15 de maio | US$ 50 + 5% de juros sobre a taxa + 5% de juros adicionais se o atraso for > 30 dias |
| Utah | US$ 70 | Relatório anual | US$ 15 | Anual | Data de aniversário | US$ 10 |
| Vermont | US$ 125 | Relatório anual | US$ 35 | Anual | 2 meses e meio após o ano fiscal | US$ 25 |
| Virginia | US$ 100 | Relatório anual | US$ 50 | Anual | Último dia do mês de aniversário | US$ 25 |
| Washington | US$ 200 | Relatório anual | US$ 60 | Anual | Último dia do mês de aniversário | US$ 25 |
| West Virginia | US$ 100 | Relatório anual | US$ 25 | Anual | 30 de junho | US$ 100 |
| Wisconsin | US$ 130 (on-line), US$ 170 (correio) | Relatório anual | US$ 25 | Anual | Último dia do trimestre do aniversário | - |
| Wyoming | US$ 100 (correio), US$ 102 (on-line) | Relatório anual | US$ 62 | Anual | Primeiro dia do mês de aniversário | - |
Procurando mais informações sobre algum estado em particular? Confira nossos guias completos.
O que é uma LLC?
Uma LLC, ou Limited Liability Company, é uma estrutura empresarial que limita a responsabilidade de seus membros. Esse véu corporativo funciona separando os bens pessoais dos sócios dos bens da empresa, protegendo-os assim de qualquer problema ou processo que a empresa possa enfrentar. As LLCs podem ter um único membro, ou seja, ser LLCs unipessoais.
É caro abrir uma LLC nos Estados Unidos?
Uma das principais vantagens de abrir uma LLC nos Estados Unidos é que é relativamente barato em comparação com outros países. O custo de abrir uma LLC nos EUA depende do estado escolhido, mas as taxas de registro começam em US$ 40.
Quais são os custos de uma LLC nos Estados Unidos?
Os custos de uma LLC nos Estados Unidos são: Os custos das LLCs variam de acordo com cada estado; por isso, para mais precisão, informe-se sobre os custos do estado em que você deseja registrá-la.
Qual é o estado mais barato para abrir uma LLC nos Estados Unidos?
Kentucky oferece a menor taxa de registro de LLC, de US$ 40. Arkansas vem logo atrás, com US$ 45, e os seguintes estados cobram uma taxa de US$ 50: Arizona, Colorado, Hawaii, Iowa, Michigan, Mississippi, Missouri e New Mexico.
É possível registrar uma LLC gratuitamente?
Embora o custo de registrar uma LLC varie conforme o estado, em todos eles é preciso pagar uma taxa de registro. Não existe a possibilidade de abrir uma LLC gratuitamente nos Estados Unidos.
Em qual estado devo abrir minha LLC se quiser economizar?
Não recomendamos usar o preço como único fator para decidir onde abrir uma LLC. No entanto, a longo prazo, convém abrir uma LLC nos estados que não têm ou não cobram o relatório anual e cuja taxa de registro é baixa, ou seja: New Mexico, Missouri, Mississipi ou Arizona. Se você prioriza o custo e o anonimato, abrir uma LLC em New Mexico é uma ótima opção.
Escrito por
Ignacio Navarro
Ignacio Navarro é contador, fundador da Start Companies e consultor especializado em empresas nos Estados Unidos para empreendedores, freelancers e negócios digitais da América Latina. Com formação em tributação internacional e estudos na UCEMA, acompanha clientes não residentes na abertura e manutenção de LLCs, abertura de contas bancárias, faturamento, contabilidade e impostos. Sua experiência une estratégia tributária, compliance e visão prática para operar nos EUA de forma simples, organizada e profissional.
